經營現金流量**是指企業在正常營運過程中產生或支出的現金。它包括從客戶收到的現金、支付給供應商的款項、工資、稅金和其他日常支出。正的經營現金流表示公司的核心業務能夠產生足夠的現金來維持營運。  
投資現金流**是指與購買或出售長期資產（例如房地產、設備或投資）相關的  小額信貸  現金交易。例如，當公司購買新機器時，這代表現金流出；當公司出售舊設備時，這代表現金流入。

融資現金流**反映了公司與其所有者或債權人之間的現金流。這包括發行股票、借款、償還貸款或向股東支付股利。

公司的**淨現金流**是這三項活動的綜合結果。如果總流入超過流出，則企業的現金流為正，表示其產生的現金多於支出。相反，負現金流意味著流出的資金多於流入的資金，如果這種情況長期持續，可能預示著財務困境。

了解和管理現金流至關重要，因為即使是獲利良好的公司，如果現金不足以償還短期債務，也可能破產。例如，一家企業可能帳面銷售額很高，但如果客戶延遲付款，仍然面臨現金短缺。這就是為什麼許多企業會編制現金流量表**，這是一份追蹤和分析現金流狀況的財務報告，以確保流動性和財務穩定性。